Internationale grondstoffenhandel vanuit Zwitserland: Oprichting, registratie en betalingsverkeer voor Zwitserse bedrijven, inclusief filialen of dochterondernemingen van buitenlandse groepsmaatschappijen

Bank- en adviesdiensten voor Zwitserse handelsmaatschappijen

Open bedrijf in Zwitserland (hier)

Open Zwitserse bankrekening (hier)

Open een bedrijf in de VAE (hier)

Open bankrekening in Dubai (hier)

Boekhoudregels Zwitserland (hier)

BTW-regels in Zwitserland (hier)

Naleving in de wereldhandel (hier)

Incoterms 2020 (hier)

Vertrouwen in wereldwijde handel

De globalisering heeft de internationale markten opengesteld voor micro-, kleine en middelgrote ondernemingen, maar grensoverschrijdende handel heeft zijn eigen risico's die men in eigen land niet kent:

• Tegenpartijrisico's | Niet-betaling, betalingsachterstand, insolventie, wijziging van specificaties
• Politieke risico's | Plotselinge invoer- of tariefbelemmeringen, oorlogssituaties, met name tussen levering en betaling
• Sanctierisico's | Van invoerrechten tot volledige zeeblokkades en uitsluiting van het Swift-systeem
• Leveringsrisico's | Bepaling van verantwoordelijkheid (en aansprakelijkheid) voor verpakking, laden, inklaring
• Transportrisico's ("no arrival, no sale") | Onjuiste opslag; vertraagde of niet-beschikbaarheid van transportmiddelen; hogere huur- en liggelden; schade aan goederen tijdens (af)laden, blootstelling aan weersomstandigheden (hitte, moesson, sneeuw, enz.); diefstal en diefstal; inbeslagname en veilingverkoop als de goederen niet binnen de vastgestelde termijnen zijn opgehaald; verlies omdat een zending, hoewel aangeland, niet kan worden gelokaliseerd onder later aangekomen vracht
• FX-risico's | Ongunstige FX-bewegingen, deviezencontroles (zoals beperkingen op uitgaande overschrijvingen)
• Juridische risico's | Onvoldoende kennis van en risico op niet-naleving van lokale wetten.

Handels- en transactiebanken spelen een cruciale rol bij het beperken van die risico's en het vergemakkelijken van de internationale handel via (i) handelsfinanciering (LC's), (ii) afwikkeling van de handel (clearing van betalingen via het SWIFT-systeem) en (iii) het aanbieden van afdekkingsinstrumenten (FX- en grondstoffenfutures).

Nog belangrijker is dat banken optreden als poortwachters van het mondiale financiële systeem en een belangrijke rol spelen bij (iv) de legitimering van de handel (via mondiale naleving).

"Wederzijds vertrouwen tussen vervoerders, douaneagentschappen, exporteurs, importeurs en de compliance afdelingen van hun banken is de levensader van het wereldwijde handelssysteem".

Handhavingsacties in het verleden en fikse boetes (hier) hebben de banken ervan overtuigd dat een oppervlakkige benadering van de naleving niet langer volstaat. Aan de andere kant hebben de sluiting van rekeningen en de stijgende betalingskosten de mondiale handelaren laten zien dat van hen wordt verwacht dat zij hun zakenpartners grondiger en systematischer onderzoeken.

Wat is voldoende due diligence?

Helaas is er geen wet- of regelgeving die de precieze procedure voor, of de toereikendheid van, due diligence specificeert.

In een recente vraag en antwoord over het ontduiken van sancties (hier) liet de Europese Commissie slechts doorschemeren wat zij als een adequate zorgvuldigheidsnorm beschouwt: "Er bestaat geen uniform model van due diligence. Het is aan elke marktdeelnemer om een EU-sanctie nalevingsprogramma te ontwikkelen, uit te voeren en routinematig bij te werken dat is afgestemd op zijn individuele bedrijfsmodellen, geografische en sectorale werkterreinen en bijbehorende risicobeoordeling [...] Due diligence kan met name bestaan uit het screenen van begunstigden van tegoeden of economische middelen aan de hand van sanctielijsten en negatieve mediaonderzoeken. Nadelige media-onderzoeken zijn opzoekingen op het internet en in het nieuws [...] om bewijzen te vinden dat een contractuele tegenpartij, ook al is die niet aangewezen [...], in feite wordt gecontroleerd door een aangewezen persoon".

In dit deel trachten wij de instrumenten aan te reiken voor het soort zorgvuldigheid dat vertrouwen wekt in de wereldhandel.

_______________________

Referenties

Rupnarayan Bose (2020) Letters of Credit. Theory and Practice. Incoterms 2020 and Marine Insurance (Notion Press) (hier)

John Mangan (2016) Global Logistics and Supply Chain Management (Wiley) (hier)

International Chamber of Commerce (2019) Incoterms 2020 (hier)

Diensten aan Zwitserse en wereldwijde handelsondernemingen

Astrantia Consulting is een adviesbureau gespecialiseerd in complexe grensoverschrijdende transacties.

Wij genieten een sterke reputatie in de efficiënte oprichting, incorporatie en beheer van Zwitserse bedrijven en buitenlandse groepsmaatschappijen in Zwitserland en leveren de volgende diensten:

• Oprichting en registratie van een Zwitsers bedrijf: opzetten van een backoffice in Zwitserland (hier) 
• Personeel op C-niveau: CEO, CFO, CRO, CTO
• Zwitserse boekhouding en BTW-rapportage (hier) 
• Naleving van regelgeving: risicobeheer op hoog niveau en dagelijks in de wereldhandel (hier)
• Contact met banken: opening van Zwitserse bedrijfsrekeningen en dagelijkse controle en documentatie van betalingsverkeer (hier)
• Wereldwijd denken, lokaal handelen: Wij volgen de laatste wereldwijde fiscale ontwikkelingen en staan in nauw contact met de kantonale belastingautoriteiten in Zwitserland

Wij lossen problemen met rode vlaggen effectief op door zinvolle informatie te verzamelen en om nadere toelichting te vragen.

Consulting voor starters en gevestigde Zwitserse bedrijven

Astrantia Consulting adviseert Zwitserse en buitenlandse bedrijven en ondernemingen op de volgende gebieden:

• Algemeen advies over de Zwitserse regelgeving: belasting-, regelgevings- en immigratieadvies
• Due diligence in de handel: KYC, doorlichten van zakenpartners, risicobeoordeling, achtergrondonderzoek, AML-controles
• Zwitsers vennootschaps-, contract- en boekhoudrecht: theorie en praktijk
• Concurrentieonderzoek: Rapporten over exotische landen en markten, beste praktijken in zakelijke transacties
• Grondstoffenonderzoek: Wereldwijde energie-, metaal- en landbouwmarkten
• Prijsafdekking: via valuta- en grondstoffutures

Wij adviseren over de opzet van handelsinfrastructuur die voldoet aan de relevante substance-eisen en de toets van de wereldwijde naleving van de regelgeving doorstaat, en zo bijdraagt tot een vlotte grensoverschrijdende stroom van goederen en gegevens.