Международная торговля товарами из Швейцарии: Учреждение, регистрация и платежный трафик для швейцарских компаний, включая филиалы или дочерние предприятия иностранных групп

Банковские и консультационные услуги для швейцарских торговых компаний

Создать компанию в Швейцарии (здесь)

Открыть счёт в Швейцарии (здесь)

Бухгалтерский учёт в Швейцарии (здесь)

Правила НДС в Швейцарии (здесь)

Создать компанию в Дубае, ОАЭ (здесь)

Открыть счет в Дубае, ОАЭ (здесь)

Due diligence в торговле (здесь)

Инкотермс 2020 (здесь)

Бизнес и доверие

Глобализация открыла международные рынки для микро, малых и средних предприятий (ММСП), но международная торговля имеет свои собственные риски, с которыми не сталкиваются на внутренних рынках:

• Риски контрагента | Неуплата, просрочка платежа, неплатёжеспособность, изменение спецификации
• Политические риски | Внезапные импортные или тарифные барьеры, особенно между доставкой и оплатой, военные ситуации
• Риски санкций | От импортных пошлин до полной морской блокады и исключения из системы Swift
• Риски доставки | распределение затрат (и ответственности) за упаковку, погрузку и таможенное оформление между покупателем и продавцом
• Транспортные риски («нет доставки - нет продажи») | неправильное хранение; задержка или отсутствие транспортных средств; более высокая арендная плата и плата за простой; повреждение груза при разгрузке/погрузке, зависимость от погодных условий (жара, сезон дождей, снегопад и т. д.); воровство и хищение; изъятие груза и продажа с аукциона, если его не забрали в установленные сроки; убытки из-за того, что груз, хотя и был выгружен, невозможно найти под позже прибывшим грузом
• Валютные риски | Неблагоприятные движения валютных курсов, валютный контроль (например, ограничения на исходящие денежные переводы).
• Правовые риски | Недостаточное знание местных законов и риск их несоблюдения

Коммерческие банки играют ключевую роль в снижении этих рисков и содействии международной торговле посредством (i) торгового финансирования (аккредитивов) (ii) торговых расчетов (клиринга платежей через систему SWIFT) и (iii) предоставления инструментов хеджирования (валютных и товарных фьючерсов). Более того, банки действуют как привратники глобальной финансовой системы и играют важную роль в (iv) легитимации торговли (посредством глобального комплаенс).

«Взаимное доверие между экспортёрами, импортёрами и отделами комплаенс их банков составляет основу глобальной торговой системы».

Недавние правоприменительные меры и крупные штрафы (здесь) убедили банки в том, что поверхностного подхода к процессу комплаенс недостаточно. Наоборот, закрытие счетов и рост комиссий за платежи продемонстрировали товарным трейдерам, что от них ожидается более глубокое и систематическое исследование своих деловых партнёров.

Что такое достаточный уровень due diligence?

К сожалению, не существует закона или нормативного акта, определяющего точный процесс или достаточность процесса due diligence.

В недавнем циркуляре (здесь) Европейская комиссия лишь намекнула на то, что она считает адекватным стандартом due diligence: «Не существует универсальной модели due diligence. Она может зависеть - и быть соответствующим образом откалибрована - от специфики бизнеса и связанного с ним риска. Каждый участник рынка должен разработать, внедрить и регулярно обновлять программу соблюдения санкций ЕС, которая отражает его индивидуальные бизнес-модели, географические и отраслевые области деятельности и соответствующую оценку рисков [...] Дью-дилидженс может, в частности, заключаться в проверке бенефициаров средств или экономических ресурсов по санкционным спискам и неблагоприятным расследованиям СМИ (компромат). Неблагоприятные расследования в СМИ означают поиск информации в Интернете и новостях [...] с целью найти доказательства того, что контрагент, даже если он не находится под санкциями [...], фактически контролируется лицами, находящимися под санкциями».

Хотя не существует конкретного закона или нормативного акта, определяющего точный процесс или желательный уровень международного дью-дилидженс, на следующих страницах изложены инструменты для достижения «правильного» уровня доверия в международной торговле.

____________________________

Библиография

Rupnarayan Bose (2020) Letters of Credit. Theory and Practice. Incoterms 2020 and Marine Insurance (Notion Press) (здесь)

John Mangan (2016) Global Logistics and Supply Chain Management (Wiley) (здесь)

International Chamber of Commerce (2019) Incoterms 2020 (здесь)

Услуги для швейцарских и зарубежных торговых компаний в Швейцарии

Astrantia Consulting – компания, предоставляющая консалтинговые услуги в области международной торговли, специализирующаяся на сложных сделках с участием стран с высоким уровнем риска

Мы имеем строгую репутацию в области учреждения, регистрации и создания высокоэффективных бизнес-структур для швейцарских предприятий и иностранных групповых компаний и предоставляем следующие услуги:

• Открытие швейцарской трейдинговой компании (здесь)
• Подбор руководящего персонала (генеральный и финансовый директор, главный директор по управлению рисками)
• Бухгалтерский учёт и ежеквартальная подача отчётов по НДС (здесь)
• Соблюдение нормативных требований и управление рисками (здесь)
• Корпоративное банковское обслуживание: Открытие бизнес-счета в Швейцарии и ежедневный мониторинг и документирование платёжного трафика (здесь)
• Контакт с местными налоговыми органами

Мы эффективно решаем проблемы с комплаенсом, собирая значимую информацию и запрашивая дополнительные разъяснения

Консультации начинающим и средним швейцарским компаниям

Astrantia Consulting консультирует швейцарские компании в следующих областях:

• Высококомпетентные консультации по корпоративному налогу и регулированию
• Проверка деловых партнеров, оценка рисков, предварительные исследования, AML-проверки, KYC
• Теория и практика бухгалтерского и договорного права
• Знание стран и рынков
• Подход «best practice»
• Исследования сырьевых рынков (энергетика, металлы, сельское хозяйство)
• Хеджирование валютными и товарными фьючерсами

Astrantia Consulting предоставляет консультации по созданию торговых структур, которые отвечают требованиям экономической сущности (economic substance) и соблюдают установленные стандарты контроля, тем самым способствуя беспрепятственному перемещению товаров (и данных) через границы.